Мошенничество в бизнесе

Мошенничество с счетами

Использование активов и информации

Это когда активы организации используются для неофициальных целей. Мошенничество, связанное с эксплуатацией активов и информации, может включать мошенничество тех, кто предоставляет информацию аутсайдерам для личной выгоды. Этот тип мошенничества не включает в себя кражу у компании инсайдерами, например, кражу стационарных объектов.

Мошенничество с счетами

Поддельные мошенничества со счетами случаются, когда мошенники отправляют счет в компанию, запрашивая оплату товаров или услуг.

В счете-фактуре может быть указано, что срок платежа прошел или вам угрожают, что неплатеж повлияет на кредитный рейтинг. Фактически, счет-фактура является поддельной и предназначена для товаров и услуг, которые не были вами заказаны или получены.

3.6 Ложное мошенничество в бухгалтерском учете. Фиксированное мошенничество

Ложное мошенничество в бухгалтерском учете

Ложное мошенничество в бухгалтерском учете происходит, когда активы компании завышены или обязательства занижены, чтобы сделать видимость, что бизнес финансово сильнее, чем он есть на самом деле.

Ложное мошенничество с учетными записями включает сотрудников или организации, которые изменяют, уничтожают или деформируют любую учетную запись; или представление счетов от отдельного лица или организации так, чтобы они не отражали истинную стоимость или финансовую деятельность этой компании.

Ложный учет может иметь место по ряду причин:

для получения дополнительного финансирования от банка; ради сообщения о нереалистичных прибылях;

для раздувания цен акций;

ради сокрытия потерь;

для привлечения клиентов, чтобы показать себя более успешными, чем есть на самом деле;

для получения бонуса, связанного с производительностью; чтобы скрыть кражу.

Каковы бы ни были причины ложного учета, все они мотивированы необходимостью фальсификации записей, изменения цифр или, возможно, сохранения двух наборов финансовых счетов.

Трудно обнаружить действия, связанные с фальсификацией аккаунтов, особенно если вы управляете организацией. Некоторые примеры ложного учета мошенничества включают:

работника, делающего завышенные расходы;

клиента или сотрудника, фальсифицирующего счета, чтобы украсть деньги;

служащего, использующего ложный учет для прикрытия убытков, возникших в результате торговли или мошеннической деятельности.