Правовой режим банковских операций и сделок

], которые открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в кредитных организациях (филиалах) с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств. В силу банковских правил счета по вкладам (депозитам) носят частный характер, открываются на основании договора банковского вклада для получения процентного дохода[13 - Пыхтин С. В. Депозитные операции кредитных организаций // Законы России: опыт, анализ, практика.

Как финансовые посредники, банки аккумулируют временно свободные денежные ресурсы у одних участников финансового рынка и передают их взаймы другим участникам рынка, которые в них нуждаются. Все коммерческие банки время от времени могут иметь излишки кредитных ресурсов или, наоборот, их временный недостаток. Излишки могут быть размещены в депозиты, а недостаток восполнен за счет межбанковских кредитов на межбанковском рынке.

Например, когда банк испытывает потребности в дополнительных ресурсах вследствие временного недостатка средств для выполнения своих текущих (наступивших) обязательств перед клиентами, свою ресурсную базу банк может пополнить за счет межбанковского кредита, т. е. свободных ресурсов других кредитных организаций – коммерческих банков и Банка России. Кредиты Банка России выдаются в порядке рефинансирования при обязательном соблюдении банками экономических нормативов и резервных требований.

Межбанковское кредитование осуществляется в целях поддержания ликвидности банка или обеспечения рентабельного вложения средств и происходит в рамках корреспондентских отношений банков.

Помимо межбанковского кредитования, еще одним источником пополнения денежных средств является выпуск банками ценных бумаг в виде долговых обязательств: сертификатов, векселей, облигаций.

Стабильность банковских пассивов (ресурсов), их структура, сбалансированность с активами гарантируют полноценную работу банка. Одновременно изменение политики банка в области осуществления активных операций может влиять и на характер банковских ресурсов.

§ 1.2.