Кредитная работа в банке: методология и учет

Перечень документов, которые должна представить в банк организация, желающая получить кредит, может включать:

• кредитную заявку по форме, разработанной банком;

• анкету заемщика (может быть совмещена с кредитной заявкой);

• нотариально заверенные копии учредительных документов (в том числе устава организации);

• протокол об избрании единоличного исполнительного органа, а также приказы о назначении лиц, указанных в карточке образцов подписей;

• справку (выписку из реестра акционеров) о составе акционеров (участников, членов, пайщиков), владеющих свыше 1 % акций (долей, паев);

• справку о персональном составе коллегиальных органов управления и персональном составе руководства;

• перечень дочерних и зависимых обществ с указанием доли участия;

• копии разрешений на занятие отдельными видами деятельности (лицензий);

• свидетельство о государственной регистрации (о внесении записи о создании организации в Едином государственном реестре юридических лиц – ЕГРЮЛ;

• официальную отчетность (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках);

• отчет о движении денежных средств;

• расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности по балансу;

• внутреннюю (управленческую) отчетность;

• прогнозные финансовые отчеты;

• технико-экономическое обоснование (далее – ТЭО) проекта или бизнес-план;

• хозяйственные договоры, для финансирования которых предназначаются заемные средства;

• сведения о кредитах, полученных в других банках;

• справки о счетах, открытых в других банках, оборотах по ним, об отсутствии (наличии) претензий к счетам;

• сведения о конъюнктуре рынка и основных конкурентах;

• информацию об аффилированных лицах;

• налоговые декларации;

• справки об отсутствии (наличии) задолженности перед бюджетом;

• аудиторское заключение по итогам отчетных периодов, за которые представлена отчетность;

• документы по предоставляемому обеспечению.

Анализ пакета документов целесообразно начать с изучения устава организации, чтобы определить, в чьей компетенции находится принятие решения о заключении сделки по кредиту, залогу или поручительству.

Например, в соответствии со ст. 46 Федерального закона от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ) принятие решения о совершении крупных сделок в зависимости от их размера относится к компетенции общего собрания участников, совета директоров или единоличного исполнительного органа.